遠期外匯交易的交割日怎樣計算的

　　因此，計算遠期外匯交易交割日的一個簡單方法是：對于今天發生的3個月遠期外匯交易，其交割日的計算首先是要計算出即期外匯交割日，然后向后推3個月。例如，2002年5月28日(星期二)發生一筆3個月遠期外匯交易，其交割日的計算首先計算出5月28日發生一筆即期外匯交易的交割日是5月30日，然后在5月30日的基礎上加上3個月就是3個月遠期外匯交易的交割日，即2002年8月30日(星期五)。注意，如果計算出的遠期外匯交易的交割日恰好是銀行休息日，則將交割向后順延至第一個合適的日期，即順延后遇到的第一個工作日。

　　但是，按照市場規則和會計記賬原則或按月編制報表原則，不能順延至下一個月。如果遠期外匯交易的交割日算到了月底，而此時恰好是銀行休假日，其交割日只能向前找到第一個合適的交割日。如上例中，8月30日是銀行的休息日，向后順延的話到了9月2日(8月31日是星期六，9月1日是星期日，9月2日為星期一)，此時不能向后順延，而要向前推算，看8月29日(星期四)是否為有效工作日，如果這一天是工作日，則為交割日;如果不是工作日再向前推算，直到一個有效工作日為止。

　　另外，按照遠期外匯交易到期日雙底規則或最終—最終原則，如果即期外匯交易起息日在本月的最后一個營業日，則所有的遠期外匯起息日必須在相應月的最后一個營業日。假如今天交易的即期外匯起息日是3月28日，且次日是最后一個營業日，則今天交易的3個月遠期外匯交易起息日是6月30日，而不是6月28日。

　　具體即期和遠期外匯交割日表示如下：